Consejo: en el cuadro de imprimir se puede elegir «Guardar como PDF».
Adultos · 18 años en adelanteHacienda y tus ahorros · Soluciones
Lo que ganan tus ahorros también paga impuestos. Saber cuándo y cuánto te permite decidir mejor, y a veces ahorrar más que cambiando de producto.
-
La base del ahorro
Los intereses de cuentas y depósitos, los dividendos y las ganancias al vender fondos o acciones tributan en la base del ahorro del IRPF, con esta escala (territorio común):
- Hasta 6.000 €: 19 %
- De 6.000 a 50.000 €: 21 %
- De 50.000 a 200.000 €: 23 %
- De 200.000 a 300.000 €: 27 %
- Más de 300.000 €: 30 %Fuente: Ley 7/2024, que subió el último tramo al 30 % desde 2025. Navarra y el País Vasco tienen su propia escala.
-
1 Haz la cuenta
Vendes un fondo y ganas 10.000 €. ¿Cuánto pagas a Hacienda por esa ganancia?
Los primeros 6.000 € al 19 % = 1.140 €. Los otros 4.000 € al 21 % = 840 €. Total: 1.980 €. Los tramos se aplican por partes, no todo al tipo más alto.
-
El impuesto se puede aplazar
En un fondo de inversión solo pagas cuando reembolsas. Mientras tanto, puedes traspasarlo a otro fondo sin tributar.
Eso significa que el dinero que pagarías de impuestos sigue trabajando para ti durante años. En cambio, los intereses de un depósito o los dividendos tributan cada año.
-
2 ¿Verdadero o falso?
Si pierdes dinero vendiendo unas acciones, esa pérdida no sirve para nada en la declaración.
Las pérdidas se pueden compensar con ganancias del mismo año y, si sobran, de los 4 años siguientes. Ojo: si recompras los mismos valores en los dos meses anteriores o posteriores, no puedes aplicar la pérdida todavía.
-
La retención que ya te hacen
Cuando cobras intereses o dividendos, el banco ya retiene un 19 % y se lo adelanta a Hacienda. En la declaración se ajusta: si te tocaba más, pagas la diferencia; si menos, te devuelven.
Por eso, cuando un depósito anuncia un 3 %, en tu bolsillo se queda algo menos: un 2,43 % si tributas al 19 %.
-
3 Pregunta
Un depósito de 20.000 € al 3 % anual. ¿Cuánto te queda tras la retención del 19 %?
20.000 × 3 % = 600 € de intereses. Retención: 600 × 19 % = 114 €. Te quedan 486 €.
-
4 ¿Tributa ahora o más tarde?
Clasifica cada caso.
Marca con una X la columna de cada fila.
Tributa cada año Tributa al final Intereses de una cuenta remunerada ✓ Ganancias de un fondo que no has vendido ✓ Dividendos de acciones ✓ Un traspaso entre fondos ✓ Cupones de bonos del Estado ✓ Aplazar no es evitar: acabarás tributando. Pero ganar tiempo con tu dinero vale mucho a largo plazo.
-
Misión: revisa tu borrador
En tu última declaración de la renta busca el apartado de rendimientos del capital mobiliario y de ganancias y pérdidas patrimoniales.
- ¿Cuánto tributaste por tus ahorros?
- ¿Tienes pérdidas pendientes de compensar de años anteriores?
Apúntalo: puede ahorrarte dinero la próxima vez que vendas.