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Monedin Adultos · 18 anos ou mais

O Leão e seus investimentos · Respostas

O que as suas economias rendem também paga imposto. Saber quando e quanto ajuda você a decidir melhor, e às vezes economiza mais do que trocar de produto.

  1. A tabela regressiva

    Na renda fixa (CDB, Tesouro Direto, debêntures comuns), o Imposto de Renda cai com o tempo:
    - Até 180 dias: 22,5 %
    - De 181 a 360 dias: 20 %
    - De 361 a 720 dias: 17,5 %
    - Mais de 720 dias: 15 %

    O imposto incide só sobre o rendimento, e o banco ou a corretora já o retém no resgate. Em 2025, a MP 1.303 tentou mudar essas regras, mas perdeu a validade, e elas continuam valendo.

    Fonte: Daycoval, «MP 1.303 não aprovada: como fica a tributação dos seus investimentos».

  2. 1 Faça a conta

    Você resgata um CDB depois de 3 anos com R$ 10.000 de rendimento. Quanto vai para o Imposto de Renda?

    • A. R$ 2.250
    • ✓ B. R$ 1.500
    • C. R$ 0

    Mais de 720 dias: 15 %. 10.000 × 15 % = R$ 1.500. Se tivesse resgatado antes de 180 dias, seriam 22,5 %.

  3. O que é isento

    Para pessoa física, alguns investimentos não pagam Imposto de Renda sobre o rendimento:
    - Poupança.
    - LCI e LCA (letras de crédito imobiliário e do agronegócio).
    - Ações, quando o total das vendas no mês fica até R$ 20 mil (fora day trade).

    Por isso, uma LCI que paga menos que um CDB pode render mais no bolso. Compare sempre o rendimento líquido.

    Fonte: Daycoval, «MP 1.303 não aprovada».

  4. 2 Verdadeiro ou falso?

    Se eu vender ações com prejuízo, essa perda não serve para nada no Imposto de Renda.

    • Verdadeiro
    • ✓ Falso

    Os prejuízos em ações podem ser compensados com lucros futuros da mesma modalidade (operações comuns com operações comuns, day trade com day trade), desde que você declare. Guarde as notas de corretagem.

  5. Taxa bruta e taxa líquida

    Um CDB que paga 14 % ao ano, resgatado depois de 2 anos, fica com uns 11,9 % ao ano no seu bolso (14 % × 0,85). Uma LCI isenta que paga 12,5 % ao ano rende mais.

    A poupança, quando a Selic está acima de 8,5 %, rende 0,5 % ao mês + TR e é isenta, mas costuma ficar abaixo das duas.

    Fonte: Sicredi, «Qual o rendimento da poupança?» (7 de agosto de 2024).

  6. 3 Pergunta

    CDB A: 14 % ao ano, tributado a 15 %. LCI B: 12,5 % ao ano, isenta. No mesmo prazo de 2 anos e com a mesma segurança, qual rende mais líquido?

    • ✓ A. A LCI B: 12,5 % contra uns 11,9 % do CDB
    • B. São iguais
    • C. O CDB A, porque a taxa é maior

    14 % × 0,85 = 11,9 % líquidos. A LCI fica com os 12,5 % inteiros. A taxa maior nem sempre é o maior ganho.

  7. 4 Paga IR ou é isento?

    Para pessoa física, em geral:

    Marque com um X a coluna de cada linha.

    Paga IR sobre o rendimentoÉ isento
    CDB✓
    Poupança✓
    Tesouro Selic✓
    LCA✓
    Venda de ações de R$ 15 mil no mês, com lucro✓

    Isento não quer dizer melhor: compare o rendimento líquido, o prazo, a liquidez e a garantia.

  8. Missão: revise o seu informe de rendimentos

    Pegue o informe de rendimentos que o seu banco ou corretora envia todo ano (fica no app) e procure:
    - Os rendimentos sujeitos à tributação exclusiva (CDB, Tesouro, fundos).
    - Os rendimentos isentos (poupança, LCI, LCA).

    Calcule quanto você pagou de IR sobre as suas economias. Será que uma troca renderia mais líquido?