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Adultos · 18 años en adelanteLa DIAN y tus ahorros
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Lo que ganan tus ahorros también paga impuestos. Saber cuándo y cuánto te permite decidir mejor, y a veces ahorrar más que cambiando de producto.
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Cómo pagan impuestos tus ahorros
- Intereses de cuentas de ahorros y CDT: el banco te hace retención en la fuente, un adelanto del impuesto de renta. Para personas naturales es del 7 % en cuentas de ahorros (sobre los rendimientos diarios que pasan de una base mínima) y del 4 % en los CDT.
- El 4 x 1.000 (gravamen a los movimientos financieros): se cobra cuando sacas o mueves dinero, salvo la parte exenta.
- Acciones: si vendes en la Bolsa de Valores de Colombia acciones que no pasan del 10 % de una empresa en el año, esa ganancia no es renta (artículo 36-1 del Estatuto Tributario).
Fuentes: artículo 395 del Estatuto Tributario, según Valora Analitik (enero de 2025).
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1 Haz la cuenta
Haces retiros por $2.000.000 desde una cuenta corriente, que no tiene exención. ¿Cuánto pagas de 4 x 1.000?
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El impuesto mira la parte real
Una parte de los intereses solo compensa la inflación. La ley la llama componente inflacionario y no cuenta como renta: el Gobierno publica cada año qué porcentaje de los rendimientos se puede restar.
Como durante el año ya te retuvieron, si declaras renta se ajusta: lo retenido se descuenta del impuesto, y si te retuvieron de más puedes tener saldo a favor. Por eso conviene pedir tu certificado tributario.
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2 ¿Verdadero o falso?
Si vendes en la bolsa acciones de una empresa colombiana y ganas dinero, siempre tienes que pagar impuesto por esa ganancia.
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La exención del 4 x 1.000
Los retiros de tus cuentas de ahorros, depósitos electrónicos y tarjetas prepago están exentos del 4 x 1.000 hasta 350 UVT al mes: unos $18.331.000 en 2026. Desde diciembre de 2024 ya no hace falta marcar una cuenta: el tope se suma entre todas tus cuentas de ahorros. Las cuentas corrientes y las cuentas conjuntas no tienen esta exención.
Fuente: artículo 879 del Estatuto Tributario, explicado por Gerencie.com.
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3 Pregunta
Tienes $20.000.000 en un CDT al 10 % anual. ¿Cuánto te retienen en la fuente en el año?
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4 ¿Tributa ahora o más tarde?
Clasifica cada caso.
Marca con una X la columna de cada fila.
Tributa cada año Tributa al final Intereses de una cuenta de ahorros o un CDT Lo que sube una acción que todavía no vendes Dividendos de acciones Una casa que vale más que cuando la compraste, mientras no la vendas Intereses de bonos TES del Gobierno -
Misión: revisa tu certificado
Descarga de tu banco el certificado tributario del año pasado y busca tres datos: rendimientos, componente inflacionario y retención en la fuente. Mira también cuánto pagaste de 4 x 1.000.
- ¿Cuánto te retuvieron?
- ¿Estás usando la exención del 4 x 1.000 en tus cuentas de ahorros?
Anótalo: te servirá si te toca declarar renta.