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Adultos · 18 años en adelanteEl SAT y tus ahorros
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Lo que ganan tus ahorros también paga impuestos. Saber cuándo y cuánto te permite decidir mejor, y a veces ahorrar más que cambiando de producto.
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Cómo pagan impuestos tus ahorros
- Intereses de cuentas, pagarés o Cetes: el banco o la casa de bolsa te retiene ISR cada año. En la declaración anual, el impuesto final se calcula sobre el interés real: lo que ganaste menos la inflación.
- Ganancias al vender acciones en la bolsa: pagan un 10 % de ISR, como pago definitivo.
Si tus intereses reales pasan de $100,000 al año, tienes que presentar declaración anual.
Fuentes: artículo 129 de la Ley del ISR; Siempre al Día, «Retención de ISR en intereses bancarios 2026».
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1 Haz la cuenta
Vendes acciones en la bolsa y ganas $100,000. ¿Cuánto ISR pagas por esa ganancia?
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El impuesto mira el interés real
Si tu pagaré dio un 7 % y la inflación fue de un 3.5 %, el SAT calcula el impuesto final sobre ese 3.5 % real, no sobre el 7 %.
Como durante el año ya te retuvieron, en la declaración anual se ajusta: si te retuvieron de más, puedes tener saldo a favor. Por eso conviene revisar tu constancia de retenciones.
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2 ¿Verdadero o falso?
Si pierdes dinero vendiendo unas acciones, esa pérdida no sirve para nada en la declaración.
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La retención es sobre tu capital
En 2026, la retención de ISR por intereses es del 0.90 % anual y se calcula sobre el capital que tienes invertido, no sobre los intereses. En 2025 era del 0.50 %.
Por eso, cuando un pagaré anuncia un 7 %, en tu bolsillo se queda de entrada algo menos: un 6.1 %.
Fuente: artículo 24 de la Ley de Ingresos de la Federación 2026, según Siempre al Día.
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3 Pregunta
Tienes $200,000 en un pagaré al 7 % anual. ¿Cuánto te retienen de ISR en el año?
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4 ¿Tributa ahora o más tarde?
Clasifica cada caso.
Marca con una X la columna de cada fila.
Tributa cada año Tributa al final Intereses de una cuenta o un pagaré Ganancias de acciones que todavía no vendes Dividendos de acciones Una casa que vale más que cuando la compraste, mientras no la vendas Rendimientos de Cetes -
Misión: revisa tu constancia
Descarga de tu banco o casa de bolsa la constancia de retenciones del año pasado y busca tres datos: intereses nominales, intereses reales e ISR retenido.
- ¿Cuánto te retuvieron?
- ¿Tienes pérdidas en bolsa de años anteriores que aún puedas restar?
Apúntalo: puede ahorrarte dinero en tu próxima declaración anual.